‘ISA 계좌’란? 3분 핵심 정리 [지블머니]

ISA 계좌, 들어는 봤는데 뭔지 모르겠다고요?

같은 돈을 갖고 있어도

누구는 세금 0원, 누구는 세금 30만 원.

차이는 딱 하나!

ISA 계좌가 있냐 없냐예요.

경제 초보자도 이해할 수 있도록

지블이 쉽게 알려줄게요.

ISA 계좌 | 개인종합자산관리계좌(Individual Saving Account)

: 예금, 적금, 펀드 등 다양한 금융상품을 한 계좌에 담아 세금 혜택을 받는 절세용 계좌

원래 주식을 하려면 따로 계좌를 만들어야 했는데,

ISA 계좌는 추가 계좌 개설 없이 모두 사용 가능해요.

ISA 계좌 내 수익에 비과세·저율 분리과세 혜택 생기는데요.

연 납입 한도와 총 한도가 정해져 있고,

의무 가입기간 3년을 채워야

세제 혜택을 온전히 받을 수 있는 구조예요.

ISA 계좌 의무 가입 기간

◼︎ 계좌 개설 시점부터

(돈 납입 시점부터 아님)

ISA 계좌 한도

◼︎ 연간: 2,000만 원

◼︎ 총 한도: 1억 원

◼︎ 해당 연도 미사용 한도는 다음 해로 이월 가능

ISA 계좌 | 일반형, 서민형, 농어민형

일반형 ISA 계좌는

만 19세 이상의 대한민국 거주자라면 누구나 만들 수 있어요.

◼︎ 서민형 ISA 계좌: 연간 근로소득 5,000만 원 이하 or 종합소득 3,800만 원 이하

◼︎ 농어민형 ISA 계좌: 농어촌 거주 + 서민형 ISA 계좌 소득요건 동일

※ 서민형·농어민형 가입·전환 시

국세청 ‘개인종합자산관리계좌 가입용 소득확인증명서’를 제출해야 함.

당장 투자 계획이 없어도 미리 개설해 두면,

투자 여력이 생겼을 때

이미 2~3년이 지난 상태라

곧바로 비과세 혜택을 받을 수 있어요.

계좌를 늦게 만들면

이월(나중에 넣을 수 있었던)할 수 있는

과거 연도의 한도 자체가 사라져요.

늦게 만들면 이 장점을 누릴 수 없겠죠?

ISA 계좌 | 활용 팁 정리

ISA는 단순히 가입만 해서는 절세 효과를 100% 누리기 어려워요.

아래 팁들을 알아두면 훨씬 더 많은 혜택을 챙길 수 있어요.

1. 3년 주기로 '해지 → 재가입' 반복하기

의무 가입 기간 3년을 채우고 해지하면

손익통산* 후 비과세·저율과세 혜택을 받습니다.

이후 새 ISA를 개설하면 같은 절세 구조를 다시 활용할 수 있어요.

3년이 지났다면 미루지 말고 바로 해지 후 재가입하세요.

손익통산*: 이익과 손실을 모두 합산해서, 순이익만으로 세금을 매김.

2. 사회초년생·저소득자라면 더 유리

서민형·청년형 ISA는 비과세 한도가 일반형보다 크고 우대조건이 붙어요.

해당된다면 반드시 서민형/청년형으로 가입하세요.

3. 연금저축·IRP로 자산 이전 시 추가 비과세

ISA 만기 자금을 연금저축이나 IRP로 옮기면

또 한 번 비과세 혜택을 받을 수 있어요.

이때 이전한 금액은 연금저축·IRP의 기존 납입 한도에 포함되지 않아요.

4. 연말 전에 비과세 한도 초과분은 매도하기

수익의 비과세 확정 기준일은 12월 31일이에요.

비과세 한도를 넘는 수익이 있다면 31일 이전에 매도해서 확정 지어야 해요.

5. 1인 1계좌 원칙

ISA는 1인당 1계좌만 개설 가능해요.

해지 후 새로 개설하는 방식으로 사용해요.

다음에는 연금저축과 IRP에 대한 내용으로 찾아올게요!